Pangangasiwa ng Treasury

Sa gawaing ito sinisikap nating i-highlight ang function ng treasury o ang kayamanan bilang isang kailangang-kailangan na elemento sa loob ng isang organisasyon kahit na madalas na hindi pinansin o naiwan sa background dahil hindi malinaw na tinukoy nito ang responsibilidad nito sa loob ng pinansiyal na lugar, na may kakayahang maipakita sa maraming gumana sa magandang kaligtasan ng pera at tala nito. Upang mapanatili ang isang kapital na nagtatrabaho na maiiwasan ang mga komplikasyon sa siklo ng paggawa ng negosyo na maaaring maging sanhi ng malubhang abala hindi lamang sa maikling panahon, ngunit sa mga operasyon sa hinaharap na gagawing operasyon at kaligtasan ng samahan tulad ng hindi nagagawa.

• Panimula sa pag-andar ng pananalapi ng pera sa kumpanya

Ang isang mahusay na kabang-yaman ay hindi kailanman bunga ng improvisasyon ng sandali ay batay sa:

1. Na makuha ng kumpanya ang mga benepisyo Na ang pinansyal at pangkalahatang pamamahala ng kumpanya. Itinaas ito sa lahat ng kabigatan.

Ang pananalapi sa pananalapi ang buong pag-ikot ng produksyon sa bawat kumpanya na gumagalaw, mayroong isang patuloy na sirkulasyon ng kapital, na tumatakbo mula sa metallic pera mismo na pinananatili sa cash at mga bangko, mga materyal na kalakal (kagamitan sa imbentaryo at mga gusali), at mga semi-likidong pananalapi na mga assets (Mga account na natatanggap), na sa huli ay nagtatapos sa pagiging cash.

Ang daloy ng pananalapi na nabuo ng mga aktibidad ng negosyo ay maaaring dagdagan ng mga panlabas na mapagkukunan sa pamamagitan ng mga pautang, pagtaas ng kapital.

Sariling pera Mga kontribusyon ng pera Potensyal na mapagkukunan

Operasyon + Pera para sa Mga Kredito + kapital = Mula sa Kumpanya

Bilang isang katapat na mayroon kaming mga pagbabayad sa mga nagpautang at tagapagtustos, bilang isang resulta ng pagpapatakbo ng negosyo kasama ang interes at dibidendo.

Ang pinakamahalagang mga problema sa kaban ng yaman

1. Kawalang-kasiyahan: Ang pagkabigo na magkaroon ng sapat na kakayahang magamit sa naaangkop na oras at lugar upang matugunan ang mga obligasyon at pananalapi ng kumpanya, ang kabiguan upang matugunan ang layuning ito ay maaaring magkaroon ng malubhang kahihinatnan, tulad ng siraan, ang pangangailangan na maglagay sa mga hindi kanais-nais na mga sistema ng financing. Ang pagiging sa wakas ay mabangkarote dahil sa kakulangan ng pagkatubig.Ang kakulangan ng kapital: Ang pagkabigo na mapanatili ang isang balanse ng cash na nagpapahintulot sa kumpanya na mapanatili ang mga pagpapasya sa negosyo sa maikli, katamtaman at mahabang panahon, na tumutukoy sa financing ng operating capital capital, ang pagpapalawak ng ang kanilang mga merkado (paglulunsad ng isang bagong produkto sa pag-update ng teknolohikal na kung saan ay lubos na pinabilis o iba pang pamumuhunan sa halaman o kagamitan.

Mga sanhi ng mga kahirapan sa kabang-yaman

Mga depekto sa pamamahala sa pananalapi mismo, kabilang ang:

• Mahina na pag-istruktura ng mga pananagutan ng kumpanya, nang hindi isinasaalang-alang o hindi nahulaan, ang mga pagbabago sa pandaigdigang sitwasyon sa ekonomiya.Gumamit ng mga panandaliang pautang upang tustusan ang mabagal na pamumuhunan sa pagbawi.Ang kakulangan sa kabisera na pumipigil sa tamang pamamahala sa pananalapi. Permanente mataas na kawalang utang na dahilan kung bakit ang kumpanya ay palaging nagpapatakbo gamit ang kredito hanggang sa maximum.Ang kawalan ng mga patakaran at pamamaraan sa pananalapi (kredito, mga koleksyon, iba pa) Pagkuha ng mga balanse na natatanggap mula sa mga kliyente ng ilan na may pag-aalinlangan na paggaling, nakakalimutan na ang produktibong siklo ay nagtatapos sa koleksyon ng dami na naibenta.

Mga depekto sa pamamahala ng di-pinansyal

• Ang akumulasyon ng mga stock ng mga hilaw na materyales o natapos na mga produkto, alinman dahil sa isang depekto sa pamamahala, na binili ang higit sa mga pangangailangan o sinusubukan na mag-isip sa harap ng pagtaas ng mga presyo.Ang pagpapalawig ng mga oras ng paghahatid ng paninda, na nagiging sanhi ng Ang pagtaas ng mga gastos sa pagpapatakbo na mai-pinondohan.Ang anumang panukala, sa pangkalahatan, ay may posibilidad na madagdagan ang mga ari-arian at samakatuwid ang mga obligasyong mababayaran na nagmula sa produksiyon, benta, mga sistema o iba pang mga kagawaran na walang dati nang pagkakaroon ng isang pinansiyal na plano upang mai-back up ang mga ito. Pagbabago ng mga presyo ng pagbebenta o mga kondisyon ng koleksyon o pagbabayad, nang walang kaalaman sa tagapamahala ng pananalapi kung saan ang mga kahihinatnan ng mga pagpapasya na ito ay sa huli mahulog.Ang mga tuntunin sa pagbabayad na mas mababa sa mga termino ng koleksyon, nang hindi kumonsulta sa pinansiyal na lugar,ang kanilang kakayahang umangkop o para lamang sa kakulangan ng mga patakaran sa pagbabayad ng tagapagtustos na tumutukoy sa kanila.

Pangkalahatang diskarte sa diskarte ng kumpanya

• Ang pag-uugali ng mga shareholders ng kumpanya na karaniwang itinuturing ito bilang isang mapagkukunan ng kita, nang walang kontra kontribusyon o ginagawa ito sa hindi sapat na halaga bukod sa pagtanggi na mag-ambag ng kanilang kapital kumpara sa iba na ginagawa ito upang hindi mawalan ng impluwensya at kasakiman para sa pagbahagi, paghadlang pagpopondo sa sarili Kakulangan ng isang magkakaugnay na patakaran at pangako sa pagitan ng iba't ibang mga lugar (produksiyon, benta, pananalapi) kung saan ang bawat isa ay sumusubok na lutasin ang kanilang mga problema sa isang partikular na paraan.Ito ay pangkaraniwan para sa mga problemang pampinansyal o mga pangunahing proyekto na malulutas sa antas ng pamamahala k Lupon ng mga Direktor, nang hindi kumukunsulta sa tagapamahala ng pinansyal, madalas na nangyayari na nagpasya silang gumawa ng isang pamumuhunan, nang hindi nagawa ang pagsusuri sa pinansiyal na pang-ekonomiya.

1. Panimula sa mga pamagat at halaga (kasama ang huling mga wastong aparato - batas 27287)

Ang bill ng palitan

Kahulugan: Ito ay isang komersyal na dokumento, sa pamamagitan ng kung saan, ang isang tao ay namamahala sa isa pang halaga ng kanyang sariling order o ng isang ikatlong partido, kahit na sa kapanahunan sa hinaharap.

Ang panukalang batas ng palitan ay dapat maglaman:

• Ang pangalan at ang bilang ng opisyal na dokumento ng pagkakakilanlan ng taong namamahala sa paglilibot Ang pangalan ng tao kung kanino dapat gawin ang pagbabayad Ang pangalan ng bilang ng opisyal na dokumento ng pagkakakilanlan at lagda ng taong pumihit sa bill of exchange

Paglalahad para sa pagtanggap

• Ang drawer ay maaaring itakda sa panukalang batas ng palitan na ipinakita para sa pagtanggap, pagtatakda ng isang deadline o walang kadaliang kumilos na ito.Kung walang itinakdang deadline para sa pagsumite sa pagtanggap, ito ay sapilitan kung ang pagsumite para sa hangaring ito, bago ito magwawakas.

Ng protesta para sa kawalan ng pagtanggap

• Ang protesta para sa kawalan ng pagtanggap ay magagawa kapag ang bayarin ng pagpapalitan ng pagtanggap ay ipinakita nang hindi matagumpay, sa loob ng mga takdang panahon na itinakda para dito.Ang protesta para sa kawalan ng buong pagtanggap ay tinatanggihan ang pagtatanghal para sa pagbabayad o ang protesta para sa hindi pagbabayad, sa pag-aakma sa drawer ang kalidad ng punong-guro na may pananagutan laban sa kanino at iba pang mananagot na mga partido, ang pagkilos ng palitan ay nagmula sa panukalang batas ng palitan para sa nag-iisang merito ng protesta dahil sa kawalan ng pagtanggap.

Bill of exchange sa mga espesyal na sugnay

Ito ay isang bagong uri ng liham at isinasaalang-alang ang mga sumusunod na espesyal na sugnay:

1. Sa kaso ng default, ang bill na ito ng pagpapalitan ay bubuo ng mga bayad sa bayad sa bayad at moratorium kasama ang mga lata na pinapayagan ng batas na ito ang huling may-hawak nito. Ang interbensyon ng punong-guro o pinagsamang at ilang mga bago.Ang halaga ay dapat bayaran lamang sa parehong pera na nagpapahiwatig ng halagang ito ng pamagat. Ang panukalang batas na ito ay hindi kinakailangan na protesta para sa hindi pagbabayad.

Ang bayad

Kahulugan: Ito ay isang seguridad ng sirkulasyon ay isang dokumento ng kredito pati na rin ang bayarin ng pagpapalitan, na may dalisay at simpleng pangako na magbabayad ng isang halaga ng pera, sa isang tiyak na oras.

Hindi tulad ng panukalang batas ng pagpapalitan, na kung saan ay isang abstract na dokumento, ang tala sa promissory ay isang dokumento ng kaswal na pinagmulan, iyon ay sasabihin na sa nasabing dokumento ang compensatory at huli na mga interes sa pagbabayad ay maaaring sumang-ayon, ang sanhi na nagbibigay ng pagtaas sa promissory note ay maaaring isama, tulad ng maaaring isama ang garantiya o garantiya kung saan ang obligasyon ay na-secure.

Ito ay para sa kadahilanang ito na ang talaang pangako ay higit na ginagamit kaysa sa panukalang batas ng pagpapalitan sa mga bangko at institusyong pampinansyal sapagkat ito ay para sa mga layunin nito ng isang mas kumpletong seguridad.

Mga kinakailangan sa tala ng pangako:

Dapat itong maglaman:

1. Ang denominasyon ng promissory note o voucher sa order Ang indikasyon ng petsa at lugar ng isyu Ang puro at simpleng pangako na magbayad ng isang tiyak na halaga ng pera Ang pangalan ng taong kanino o sa utos kung kanino ang pagbabayad ay dapat gawin Ang indikasyon ng kapanahunan at Ang lugar kung saan gagawin ang pagbabayad Ang pangalan at lagda ng may utang.

• Ang isang talaan ng pangako ay maaaring mabago at ang term ng pagkahinog ay pinalawak kung sakaling palitan ang rate o ang halaga ng tala ng pangako, dapat na ilabas ang isang bago.Sa promissory note tulad ng sa panukalang batas ng pagpapalitan, ang garantiya ay maaaring mamagitan at din ang responsibilidad nito ay magkasama at marami.

Magbabayad ako ng mga tiyak na sugnay

Ito ay isang bagong anyo ng tala sa promissory at isinasaalang-alang ang mga sumusunod na espesyal na sugnay:

1. Ang talaang pangako na ito ay dapat bayaran lamang sa parehong pera na ipinahihiwatig ng halagang ito ng seguridad. Sa kanyang kapanahunan, maaari itong palawakin ng may-ari nito, para sa panahon na ipinahiwatig sa dokumentong ito nang hindi nangangailangan ng anumang interbensyon mula sa punong-guro o mga partido na mananagot. Dahil ang huling kapanahunan nito, ang kabuuang halaga at / o mga pag-install ay bubuo ng pinakamaraming interes na bayad sa moratorium sa pinakamataas na rate na pinahintulutan o pinapayagan ng huling may-ari nito. kung ang iyong termino ay nag-expire at hindi ito pinalawak, maliban sa protesta na hindi bayad na pag-install kung pipiliin mo ang pag-i-install ng mga installment.Ang halaga ng talaang pangako na ito at / o iyong mga installment, ayon sa mga halaga at petsa na ipinahiwatig sa dokumento kalakip na annex, ayon sa batas.Ang halaga ng ito at / o mga bayad nito,bubuo, mula sa petsa ng pagpapalabas ng promissory note na ito hanggang sa petsa ng kani-kanilang kapanahunan, isang bayad na bayad sa rate ng% bawat taon.Ang mga kaukulang bayad ay maaaring mapatunayan laban sa ipinahiwatig na bank account.

Ang tseke

Kahulugan: Ito ay isang pribadong instrumento na bumubuo ng isang order ng pagbabayad sa isang bangko kung saan ang drawer ay nagpapanatili ng isang balanse sa kanyang kasalukuyang account, sa isang mandato ng pagbabayad na nagsisilbi sa drawer na magbayad ng isang ikatlong partido o siya mismo, kasama ang Magagamit na mga pondo na mayroon ka sa iyong account sa pagsuri.

Suriin ang nilalaman

• Ang pangalan at address ng bangko na kung saan ang singil ang tseke ay inisyu Ang pangalan at pirma ng nagpalabas, na siyang punong-guro.

Mag-post ng tseke na tseke

Maliban sa ipinagpaliban na tseke sa pagbabayad, ang post na may petsang petsa o ang sugnay na nagtatatag ng isang termino para sa negosasyon o pagbabayad ng tseke ay isinasaalang-alang na hindi itinakda, ang tseke ay babayaran sa hinihingi sa araw ng pagtatanghal nito kahit na mayroon itong na-post na petsa.

Ang pagsasara ng kasalukuyang mga account sa pamamagitan ng tseke ng order ng pera

• Kapag, sa isang panahon ng anim na buwan, ang naglabas ng bangko ay nagtatala ng hindi pagbabayad dahil sa kakulangan ng pondo, kabuuan o bahagyang, sa dalawang tseke.Kapag sa isang panahon ng isang taon ang draft na bangko ay tumanggi sa pagbabayad ng isa o sampung beses higit pang mga tseke para sa kakulangan ng kabuuang o bahagyang pondo, naitala man o hindi sa parehong pamagat, ang pagtanggi sa parehong tseke ay makalkula sa rate ng isang bawat araw.

Mula sa tseke hanggang sa credit account

Ang nagbigay pati na rin ang may-hawak ng isang tseke ay maaaring pagbawalan ang kanilang pagbabayad nang cash at sa pamamagitan ng kahon ng cash na naipasok sa pamagat ng sugnay na "para sa pagbabayad sa account" o isa pang katumbas ng pagkaantala ng sugnay na ito ay maaaring magbawas ng mga epekto ng palitan.

Ng garantisadong tseke

Maaaring pahintulutan ng bangko ang mga tseke na may pagkakaloob ng garantisadong mga pondo sa mga espesyal na format at security paper, kung saan ito ay malinaw na nakasaad:

• Ang denominasyon ng "garantisadong tseke" Pinakamataas na halaga kung saan maaaring maiisyu ang garantisadong tseke, o ang halaga na nakalimbag sa parehong pamagat. Ang mga pangalan ng benepisyaryo, hindi maakit sa nagdadala Bukod sa bangko na iginagawad.

Ang tseke na tseke sa pagbabayad

Ang ipinagpaliban tseke ng pagbabayad ay isang order ng pagbabayad, na inisyu ng isang bangko, sa ilalim ng mga kondisyon para sa pagbabayad ng pag-expire ng term na ipinahiwatig sa parehong pamagat. Ang isa na hindi maaaring higit sa 30 araw mula sa isyu nito

Maaaring ibigay ng mga bangko ang kanilang mga kliyente ng iba o espesyal na mga stubs para sa pagpapalabas ng mga tseke na ipinagpaliban na pagbabayad, at ang mga tseke at / o karaniwang mga tseke ay maaaring mailabas laban sa parehong kasalukuyang account.

Ang conformed invoice

Kahulugan: ito ay isang halaga ng seguridad na tinanggap ng kliyente, tinatanggap ang mga kondisyon ng kredito ng supplier.

• Ang conformed invoice ay nagmula sa pagbebenta ng paninda, pati na rin sa iba pang mga kontraktwal na modalidad ng paglilipat ng pagmamay-ari ng mga kalakal na maaaring maapektuhan bilang isang pangako. Kung saan napagkasunduan ang ipinagpaliban na pagbabayad ng presyo.Ang object ng pagbebenta ng pagbili o iba pang mga relasyon sa kontraktwal na tinukoy sa itaas ay dapat na paninda o kalakal, maliban sa pera na hindi napapailalim sa pagrehistro.Ang mga kalakal at paninda ay maaaring hindi makikilala o Hindi, ang pagkakatugma na itinatag ng mamimili o tagapagkaloob sa pamagat ng teksto ay nagpapakita ng sarili at nang walang pag-amin ng katibayan sa kontrata na natanggap niya ang paninda o kalakal na inilarawan sa invoice na naaayon sa kanyang kabuuang kasiyahan lamang sa sandaling mayroon siyang kaayon, ang ang pamagat ay maaaring isailalim sa paghahatid.ay kumakatawan sa karagdagan sa kredito na binubuo ng balanse ng presyo na ipinahiwatig sa parehong pamagat. Ang tunay na karapatan ng pangako na nananatiling itinatag sa lahat ng mga paninda at kalakal na inilarawan sa parehong dokumento na pabor sa may-ari.

Ang conformed invoice ay dapat maglaman, bukod sa iba pa, ang mga sumusunod

• Ang paglalarawan ng mga paninda na naihatid, na nagpapahiwatig ng klase, serye, kalidad, dami, estado at iba pang mga sanggunian na nagpapahintulot sa pagtukoy ng kalikasan, kasarian, at patrimonial na halaga na apektado bilang garantiya sa pabor ng may-ari ng pamagat.Ang pirma ng mamimili o tagapagkaloob na mula roon ay magkakaroon ng kalidad ng punong-guro at tagapag-alaga ng mga kalakal.

Maturities

Ang pag-expire ng conformed invoice ay maaari lamang ipahiwatig sa mga sumusunod na paraan.

• Sa isang nakapirming petsa o petsa ng pag-expire, depende sa kung ito ay isang solong pagbabayad, o sa mga hukbo o quota..

Kung sakaling ang pagbabayad ng invoice na binubuo sa mga hukbo o quota ay sumang-ayon, ang hindi pagbabayad ng isa o higit pa sa kanila ay nagbibigay kapangyarihan sa may-ari upang ibigay ang lahat ng mga termino at hilingin ang pagbabayad ng kabuuang halaga ng titulo o kahalili upang hilingin ang natitirang mga benepisyo. sa mga petsa ng pag-expire ng anuman sa mga sumusunod na pag-install o pagsasama, sa petsa ng huling pagpupulong o pag-install na malayang napagpasyahan ng sinabi ng may-ari.

1. Pag-andar ng Treasurer's

Suriin at kontrolin ang pagkakasundo sa bangko

Ang tagapangasiwa bilang unang pag-andar ng araw, dapat suriin ang pagkakasundo sa bangko na inihanda ng cashier at sa ganitong paraan nalalaman niya ang mga paggalaw na ginawa noong nakaraang araw, pati na rin ang pagbubukas ng mga balanse ng araw (Accounting sa Bank, magagamit at mga libro)

Kinokontrol at napatunayan din nito kung ang iba't ibang nakatuon na operasyon ay isinagawa, tulad ng

• Kung ang pagbebenta ng dolyar, suriin na ang napagkasunduang rate ng palitan ay iginagalang.Kung nagpapatuloy na magbayad ang bangko ng mga titik ng diskwento o ipinakita ang pagpapatakbo ng pagpapatunay, na pinatunayan ang inilapat na interes. Kung ang ilang mga customer ay sumunod sa paggawa ng mga deposito na inaalok para sa pagbabayad. ng iyong mga utang.Kung ang bangko ay binayaran sa amin ng advance sa account o promissory note na inaalok.Kung ang paglipat ay ginawa sa pamamagitan ng bcr mula sa isang bangko papunta sa isa pa upang masakop ang isang potensyal na overdraft.Kung ang paglipat ay ginawa ng isang tagapagtustos mula sa ibang bansa at kung ang pagbabagong loob tama ang patutunguhan na pera.Nalaman din nito kung may tinanggihan na mga tseke o protesta na mga titik, atbp Tulad ng nakikita natin, may iba't ibang mga operasyon na kailangang mapatunayan, at lalo na o mas mahalaga, gumawa ng aksyon sa mga nakatuon at hindi isinasagawa.

1. Suriin ang pahintulot sa pagsulat batay sa magagamit na balanse at araw-araw, lingguhan, buwanang at taunang daloy ng cash.

Ang tagapangasiwa na nag-iingat ng isang kopya ng pagkakasundo sa bangko at may pananagutan sa pang-araw-araw na pagpapalabas at pag-update ng daloy ng cash ay dapat, batay sa impormasyong ito, pahintulutan ang panukala sa pagbabayad, at maaaring humiling ng pagbabago nito (pagbawas o pagtaas), ayon sa Sinuri ko itong maginhawa.

1. Pagkontrol at pagsubaybay sa hindi nakikilalang mga singil at kredito, na nakarehistro sa mga kasalukuyang account sa bangko

Tulad ng babanggitin natin sa punto 3. na tinutukoy ang mga pagpapaandar ng kahera, dapat din niyang patunayan at irehistro ang mga pagbabayad para sa mga krimen na naiulat sa aming kasalukuyang mga account sa bangko. Dapat i-verify / makipag-ugnay sa tagabenta ang tagapangasiwa na ang mga singil o pagbabayad ay ginagawa ayon sa napagkasunduang mga kondisyon tungkol sa mga petsa, rate ng interes at halaga.

Ngunit malamang na ang lahat ng mga ito ay hindi matukoy, na ang dahilan kung bakit, bilang na babanggitin natin sa punto 2. Tungkol sa ito, ang isang detalye ng mga kredito at singil na hindi matatagpuan ay dadalhin bilang bahagi ng pagkakasundo ng bangko, pagiging responsibilidad ng tagapangasiwa na puntahan pamamahala ng iyong agarang pagkilala, sa pamamagitan ng:

• Ang koordinasyon sa lugar ng pagbebenta at mga koleksyon, inirerekumenda na ang mga ito ay nakasulat.Nakakaugnay sa mga bangko, kung saan nakarehistro ang hindi nakikilalang operasyon, nagpapadala sa kanila ng isang sulat kasama ang mga detalye nito.Mga direktang pakikipag-ugnay sa mga kliyente at mga supplier, kung mayroon kaming anumang tiyak na ebidensya.

1. Ang isyu ng ulat sa pamamahala ng daloy ng pang-araw-araw, lingguhan, buwanang at taunang, halimbawa kaso

Ito ay isang napakahalagang responsibilidad ng tagabantay ay dapat mapanatili ang isang daloy ng cash, paggawa ng isang mahigpit na kontrol ng bawat isa sa mga item ng kita at gastos, dapat itong tinukoy:

Kinumpirma araw-araw kung ang kita ay ginagawa ayon sa kung ano ang na-program bilang kita na mayroon:

• Ang mga koleksyon, na ang posibilidad ng pagpapatupad ay nakasalalay sa nakaraang pamamahala na isinasagawa namin, ngunit may ilang mga limitasyon dahil hindi ito ang aming desisyon.

Upang makita araw-araw, kung ang nai-program na gastos ay maaaring maipatupad para sa pagiging isang pamamahala ng sariling kumpanya, dapat nating isaalang-alang ang mga sumusunod:

• Kailangang isagawa namin ang isang masusing at maingat na projection ng lahat ng mga gastos ng kumpanya.Dapat tayong mahigpit sa pagsunod sa mga na-program na gastos.Hindi natin dapat isama ang mga item ng kita na hindi isinasaalang-alang. Maliban kung hindi inaasahan at kagyat na ito.Ito ay mahalaga na tandaan na kung ang nakatakdang kita ay hindi natutugunan, hindi rin natin maaabot ang nakatakdang gastos.

Ulat ng pamamahala: Daloy ng cash

Ano ito?

• Irekord ang kita at gastos ng gastos Pagnilayan ang mga paggalaw ng: Operasyon Financing Investment May isang tunay na naipon at isang projection Ito ay isang tool sa pamamahala para sa pagpapasya at pagkilos Sinusukat ang kapasidad ng pagbabayad ng isang kumpanya Mga pangangailangan sa pagpopondo ng isang alerto Tinatalakay ang mga pamantayan para sa kasunod na kontrol

Paano ito gagawin?

• Tukuyin ang mga solong nuevos ng pera, dolyar (pagbagsak, pagpapababa) Pagtataya sa mga benta at koleksyon nang maingat, bilang isang resulta ng diskarte sa pamilihan.Itatag ang mga mapagkukunan at pagbabayad na kinakailangan upang makamit ang mga pagtataya na magreresulta sa pagsunod sa mga diskarte sa produksiyon. magkaroon ng kumpanya, tulad ng suweldo, kontribusyon sa seguridad sa lipunan, buwis, mga tagapagtustos sa pangkalahatang materyales, pag-aayos ng kagamitan, atbp. na nagpapahintulot sa pagpapatakbo ng negosyo. Itala ang lahat ng nakaayos na pagkautang at sumasalamin sa daloy ng pagbabayad ng serbisyo sa utang (capital plus interest). Itaguyod ang pagkautang na isagawa, para sa mga pangangailangan sa pagpapatakbo at pamumuhunan, pagbagay sa daloy ng pagbabayad sa mga siklo ng negosyo Pagkatulad ng mga posibleng sitwasyon: maasahin sa mabuti,Ang makatotohanang at pesimistang cash flow ay dapat na naaayon sa iba pang inaasahang pahayag sa pananalapi.Importante: ang mga responsable para sa bawat lugar ay dapat maghanda ng impormasyon na maitala sa daloy ng cash, ang responsibilidad ng lugar na pinansyal na naghahanda ng daloy ng cash, ay tanong ng impormasyon na ipinasok.

Patnubay para sa paghahanda ng isang cash flow

Kita

Pag-asa ng portfolio

1. Mga natatanggap na projection ng mga account

Responsable: Ulo ng mga kita at koleksyon

Mga Konsepto

• Invois na natatanggapMga kredito na creditLetters natatanggap sa portfolioIn koleksyonMga tseke na tseke natatanggap

1. Iba pang kita upang makatanggap ng nakatuon

Responsable: Treasury

Mga Konsepto:

• Kita mula sa mga pag-angkin sa mga bangko para sa hindi tamang singil na Mga Pagbabayad para sa mga paghahabol sa seguro

1. Kita mula sa labis na paglalagay

Responsable: Treasury o manager sa pananalapi

• Pinansiyal na kita mula sa mga account sa pag-install, magdamag o iba pang Kita mula sa pagbebenta ng mga stock, bond

Hindi Portfolio Projection

1. Kita sa pagbebenta

Responsable: Pamamahala sa Pagbebenta

Mga Konsepto

• Ang mga pagtutukoy ng halagang dapat i-invoice o mga yunit na ibebenta ng iba`t ibang mga item sa huli na nagpapahiwatig ng mga presyo.Higit-kumulang na ang pagbebenta sa cash at sa kredito na tinukoy ang mga termino para sa bawat isa sa kanila.

1. Pagpapautang sa bangko na matatanggap

Responsable: Treasury

Mga Konsepto

• Pagsulong sa accountLettering diskwentoFactoringShort, katamtaman at pangmatagalang pagbabayadLeasings

1. Iba pang kita

Responsable: Tagapamahala ng Pananalapi / Tagapag-yaman.

Mga Konsepto

• Mga kontribusyon sa kapital Pagbebenta ng mga nakapirming assets

Mga gastos

Pag-asa ng portfolio

1. Mga account na kailangang bayaran

Responsable: Treasury

Mga Konsepto

Bayad na bayad

• Buong kredito

Bayad na bayad

• Sa portfolio Sa mga koleksyon Sa mga diskwento Natatanggap ang mga tseke na tseke
  1. Mga pagbabayad sa mga bangko para sa utang

Responsable: Treasury

Mga Konsepto:

• Ang pagkansela ng mga pag-install ng mga pautang na natanggap ng interes kasama ang kapital
  1. Overdue Sunat na pagbabayad ng buwis

Responsable: Accountant

Mga Konsepto

• Mga bayad sa kita ng IGV Iba pang mga obligasyon sa buwis
  1. Ang mga pagbabayad ng dibidendo sa mga shareholders, royaltoies o obligasyon na kinontrata sa stock market

Responsable: Treasury

Mga Konsepto

• Ang mga pagbabayad ng dibidendo, royalti, mga bono

Hindi Portfolio Projection

1. Mga Pagbili

Responsable: Logistics Manager, ay gagawing proyekto batay sa plano sa pagbebenta

Mga Konsepto

• Ang pagtutukoy ng mga halaga o yunit na bibilhin nang lokal pati na rin ang mai-import, na nagpapahiwatig ng tinantyang gastos upang isaalang-alang para sa paninda Mga materyales sa Raw na Intermediate na mga produkto Tapos na mga produkto
  1. Ang mga gastos sa financing at gastos sa bangko upang kumontrata, ayon sa cash flow.

Responsable: Treasury

Mga Konsepto:

• Pagsulong ng accountMga karagdagang diskwentoFactoringShort, katamtaman at pangmatagalang pagbabayadLeasingsMga gastos sa pananalapi para sa iba't ibang mga operasyon (pagbubukas ng mga titik ng garantiya, mga titik ng kredito, interes, pagpapanatili ng account, at iba pa)
  1. Mga personal na gastos

Responsable: Tauhan o pangangasiwa

Mga Konsepto

• Nagpapataas ang Payroll Payroll ng mga komisyon sa lakas ng benta, ayon sa plano sa pagbebenta Holiday pay Pay bonus Reimbursement pay para sa oras ng serbisyo Kontribusyon at pagbabayad ng buwis.
  1. Mga pamumuhunan sa mga halaman o nakapirming mga ari-arian

Responsable: Pamamahala sa pananalapi, inaprubahan ng board, kinakailangan ang isang pagsusuri ng pagbabalik sa pamumuhunan.

Mga Konsepto

• Pagkuha ng real estate o halaman o kagamitan sa computer Pagkuha ng software
  1. Mga gastos sa pagpapatakbo

Responsable: Pinuno ng Pangangasiwa / Tagapag-yaman

Mga Konsepto

• Elektrisidad, tubig, elektrisidad at serbisyo sa telepono Naka-iskedyul at hindi inaasahang pag-aayos ng maintenance Equipment Equipment Economy (supply ng opisina) Seguridad ng Seguridad, ayon sa napagkasunduang iskedyul
  1. Buwis sa pagbabayad

Responsable: Accountant

Mga Konsepto

• Mga bayad sa kita ng IGV Iba pang mga obligasyon sa buwis
  1. Advertising at Promosyon

Responsable: Marketing Manager

Mga Konsepto

• Plano ng advertisingPagpapalit ng mga bayarin sa ahensyaMga pagbili ng regalong pang-emosyonal

Paano pag-aralan ito?

• Gumagawa ba ang kumpanya ng isang operating deficit na mapagtagumpayan? Ang antas ng kita ay maaaring maabot? Ang antas ng mga gastos ay naaayon sa na kita? Kung mayroong isang operating deficit, palawakin ito? Ang inaasahang pagpopondo ay maaaring bayaran para sa kasalukuyang at hinaharap na operasyon nakasalalay sa pamumuhunan? Ang pagpapalagay ng mga pag-asa ay lumalaban sa mahigpit? Ano ang pinakamahalagang mga item?

Paano gamitin?

• Taun-taon, buwanang, lingguhan, pang-araw-araw na dapat nating malaman kung ano ang kailangan natin ay Alamin kung ang kumpanya ay operasyon na mabubuhay Natin Tukuyin kung kailan, magkano, uri ng financing ang dapat na ituon ang problema sa mga account na natatanggap, mga account na babayaran, financing at gastos, buwis, pamumuhunan, iba pa? Napakahalaga: upang makontrol ang nakikilala kumpara sa real Bilang isang tool ng pangako, komunikasyon, kontrol, at gantimpala, din ng parusa.Ito ay isang ulat ng pamamahala na nagpapahintulot sa amin, ex ante, na gumawa ng mga pagpapasya upang mapagbuti ang kita, bawasan ang gastos, tumawag sa amin upang maging malikhain at maghanap ng mga kahalili. mula sa solusyon.

1. Pagkontrol at pagsubaybay sa pagsunod sa mga inaasahang koleksyon, mga komite ng kredito at koleksyon.

• Bagaman ang responsibilidad para sa pagpapatupad ng mga koleksyon at ang katuparan nito ay ang pinuno ng mga kredito at koleksyon, ang tagatustos ay dapat magsagawa ng isang kontrol at pag-follow-up ng mga inaasahang koleksyon na isinagawa dahil ang pagsunod sa nakatakdang bayad ay nakasalalay sa kanilang pagpapatupad. Mahalaga na magtatag kami ng isang kredito at koleksyon, komite ng komersyal at panustos o iba pa na isinasaalang-alang namin na naaangkop, upang ayusin ang mga aksyon o makitungo sa iba pang mga nauugnay na mga isyu, mga isyu na sa wakas ay may direktang mga implikasyon sa pamamahala ng kaban. Ang bawat komite ng kredito at koleksyon ay dapat na isulat sa isang buod na dokumento (minuto), na susuriin bilang unang punto sa pagpupulong sa susunod na linggo.

1. Pamamahala ng mga pasilidad sa kredito sa mga tuntunin at rate, bago ang mga entidad, pinansiyal (payable, pagsulong sa account, financing ng mga import, export, sulat ng kredito, mga titik ng garantiya, pagpapaupa, atbp.)

Ito rin ay isang napakahalagang pag-andar ng tagapag-ingat, na may pananagutan sa pagsusuri sa mga pinansiyal na pangangailangan ng kanyang kumpanya at sa pamamagitan ng daloy ng cash na maaasahan ng tagapangasiwa ang kanyang desisyon na humiling ng financing ng bangko, na maaaring magawa.

1. Direktang kredito: Alin ang mga pisikal na disbursement ng pera, na maaaring maging:

• Sa napaka-maikling termino, iyon ay, mas mababa sa 30 araw (advanced account, factoring, diskwento ng mga titik) Sa maikling panahon, minimum na 30 araw hanggang sa isang taon (promissory tala, factoring, sulat diskwento, import financing, atbp.) Sa katamtamang termino, higit sa isang taon hanggang limang taon (pagpapaupa, katamtaman na pautang para sa iba't ibang mga layunin) Sa mahabang panahon, mula sa lima hanggang higit pang taon (pagkuha ng ari-arian o malalaking kagamitan)
  1. Hindi direktang mga kredito: Alin ang hindi pisikal na pagbabayad ng pera, ngunit tumutukoy sa iba't ibang mga operasyon kung saan ginagarantiyahan ng mga bangko ang kanilang mga kliyente laban sa isang posibleng default na mga hindi tuwirang operasyon na ito, ay ibinibigay sa pamamagitan ng pagbubukas ng mga titik ng kredito, para sa pansin ng mga import o mga garantiya ng bangko na maaaring magamit, halimbawa, upang humiling ng isang kredito o lumahok sa isang pampublikong malambot.

1. Mga operasyon o direktang kredito

Ang mga operasyon sa ilalim ng mga pormang pang-teknikal, na kung saan ginagamit ng mga bangko ang kapital na natanggap mula sa mga kliyente, mga korespondenaryo o ang kanilang mga reserba upang suportang pinansyal ang kanilang mga kliyente sa pamamagitan ng mga kredito o direktang pautang sa pera ay tinatawag ding mga operasyon sa peligro ng cash.

Pangunahing direktang operasyon

1. Ang kasalukuyang credit ng account:

• Overdraft Advance sa account

1. Letting diskwento

Ang operasyon sa pamamagitan ng kung saan ang isang bangko, pagkatapos ng pagbabawas ng interes, ay inaasahan ng isang kliyente ang kasalukuyang halaga ng isang pamagat ng kredito na ipinagkaloob sa isang ikatlong partido, hindi pa nag-expire, sa pamamagitan ng paglipat ng nasabing pamagat.

Ang panukalang batas ng palitan ay ang pamagat ng kredito na madalas na pautang na tanggapin sa diskwento na sinusundan ng mga tala at warrants

1. Factoring

Sa isang kontrata sa pagitan ng bangko at kliyente nito kung saan nakuha ng bangko (kadahilanan) ang mga kakulangan na mayroon ang kliyente nito, para sa mga invoice na ginawa sa mga kliyente ng may utang nito, na binabayaran ang katapat na kabuuang halaga ng mga dokumento na ipinakita, pagbabawas ng interes.

1. Ang mga diskwento ng IOU

Sundin ang parehong mga pamamaraan tulad ng diskwento ng sulat.Ang interes na sinisingil ng mga bangko para sa mga kasong ito ay maaaring maging advanced o mag-expire.

1. Warrants diskwento

Ito ay isang sertipiko ng deposito na inisyu ng isang bodega na awtorisado ng superintendente ng pagbabangko at seguro, na nagsasaad na ang isang mabuting ay pisikal na na-deposito sa mga bodega.

Hindi tuwirang Operasyon O Mga Kredito

Ang mga ito ay ang mga operasyon na kung saan ang bangko ay lilitaw bilang tagagarantiya ng mga obligasyon ng kliyente nito, ang mga operasyon na ito ay bumubuo ng mga komisyon na pabor sa bangko, ang garantiya ay sa pangkalahatan ay nai-back sa pamamagitan ng ilang uri ng katapat na nagpapahintulot sa bangko na mabawi kung sakaling napipilitang igalang ang obligasyon dahil sa kakulangan ng pagbabayad ng iyong kliyente na iyong binigyan ng kredito.

Pangunahing hindi direktang operasyon

Mga titik ng piyansa

Ang mga ito ay mga dokumento na inisyu ng bangko, na ginagarantiyahan sa kliyente nito bago ang isang third party para sa ilang mga transaksyon.

Sulat ng kredito

Ito ay isang kontrata gamit ang internasyonal na mga benta ng paninda at pagbili, kung saan hinihiling ng dayuhang mamimili sa kanyang bangko. Ang pagbubukas ng isang credit sa pabor ng vendor vendor nito, babayaran laban sa paghahatid ng ilang mga dokumento sa pagpapadala, ligtas na transportasyon, kalidad, atbp upang maiwasan ang mga pagtatalo sa pagitan ng nagbebenta at bumibili tungkol sa pagpapaliwanag ng mga tuntunin sa kredito, ang Itinatag ng International Chamber of Commerce ang paggamit ng mga pamantayang tinatawag na Incoterms.

Mga Anyo ng Mga Sulat ng Kredito

Pansamantalang liham ng kredito- Maaari itong bawiin o kanselahin ng nagbabayad sa anumang oras at nang walang karagdagang pagproseso, kahit na dati itong kinansela ng nagbabayad na bangko, hindi inirerekomenda ang paggamit nito.

Hindi maihahabol na liham ng kredito: Ito ay isang ligtas na paraan ng pagbabayad, dahil hindi ito maaaring bawiin o kanselahin ng nagbabayad, nang hindi nakuha ang pahintulot ng lahat ng mga partido na kasangkot, ang mga ito ay maaaring:

• Hindi nakumpirma: mayroon lamang isang pangako sa pagbabayad mula sa nagpalabas na bangko na Nakumpirma na mayroong isang pangako sa pagbabayad mula sa naglabas ng bangko at ang tagapagturo, ang paraan ng pagbabayad nito ay maaaring: Sa paningin: Pagbabayad sa tagaluwas kapag ipinakita nito ang mga dokumento ayon sa mga tuntunin at kundisyon na itinakda sa kredito Pagtanggap: Pagbabayad sa kapanahunan ng mga panukalang batas na iginuhit alinsunod sa term na itinatag sa teksto ng kredito ng dokumentaryo, maaaring ibawas ng nagbebenta (tagaluwas) ang mga bayarin.

1. Pagtatasa ng Mga Gastos sa Bangko

• Mayroong iba't ibang mga alok ng mga serbisyo sa pagbabangko na inaalok sa kumpanya, pagiging responsibilidad ng tagapangasiwa, pagsusuri sa mga ito at pagpili para sa pinaka maginhawa sa mga tuntunin ng kanilang kakayahang magamit, palaging sinusuri ang ratio ng benepisyo ng gastos.Ang pagiging karapat-dapat ng ilang mga serbisyo, tulad ng nabanggit namin, ay nakasalalay sa Ang mga pangangailangan ng kumpanya ay maaaring ang kaso ng isang kumpanya na matatagpuan sa Lima na namamahagi sa buong bansa. Malinaw na, kakailanganin nito ang mga serbisyo ng isang bangko na nagpapanatili ng mga tanggapan sa buong pambansang teritoryo, ngunit maaaring ito ang kaso na ang parehong bangko ay walang kaakit-akit na mga rate ng pasibo, kung saan upang mailagay ang kanilang mga surpla ay kakailanganin pagkatapos para sa huling pangangailangan na gumawa ng mga sipi sa iba't ibang mga bangko at magpasya para sa isa na nagbabayad sa amin ng higit sa aming pera sa halimbawang ito, maaari kaming makipagtulungan sa dalawang bangko.Sa pagsasagawa, ipinapayong magtrabaho sa kaunting mga bangko (isang average ng 4), na nagbibigay sa amin ng mga serbisyo na kailangan namin, iyon ay, dapat tayong magsagawa ng isang mahigpit na pagsusuri upang mai-maximize ang mga serbisyo sa pagbabangko na inaalok ng mga napiling mga bangko, na namumuno sa mga nangangahulugang gastos lamang para sa pagpapanatili ng account.

Pansin sa Mga Tagabenta (Mga Query, Refinancing, Iba pa)

Ang isa pang mga pagpapaandar ng tagabantay, ay ang pagdalo sa mga dumalo sa mga tagapagtustos upang sagutin ang mga nauukol na mga query, maaaring mangyari ito ay ang aming interes, magtanong sa mga supplier, ilang mga pasilidad para sa pagbabayad ng aming mga utang o sa lahat kaso tratuhin ang isang pagpipino ng isang utang.

Sa pangkalahatan inirerekumenda ito

• Ipakita sa kanila ang maraming interes sa kanilang mga paliwanag at maging bukas sa lahat ng mga katanungan, pagtugon sa mga may karampatang bilang isang pinansiyal na bahagi at tinutukoy ang kani-kanilang lugar bago matukoy ang paksa. Kapag nagmumungkahi tayo ng isang pagpapino ng utang, dapat nating ipaliwanag ang mga dahilan para sa pagpapasyang ito, na nagsasaad din na ito ay mula sa isang pansamantalang average dapat tayong maging malinaw tungkol sa isang tiyak na paksa.

Pagsubaybay sa pagkahinog ng lahat ng mga dokumento na nagkakahalaga

• Tulad ng tatalakayin natin sa punto 14), na tumutukoy sa mga pagpapaandar ng kahera, ito ang namamahala sa paghahanda ng mga ulat ng control ng iba't ibang mga dokumento na pinahahalagahan bilang mga tagapangalaga sa desk ng cash, pati na rin sa labas nito (mga bangko, mga entidad ng estado o iba pang mga kreditor). Ito ang responsibilidad ng tagabantay na subaybayan ang pang-araw-araw na pagkahinog, humiling o magpapalit ng isang sulat ng katiyakan, kanselahin o baguhin ang mga nakaraang nararapat na utang, kontrolin ang paglalahad ng mga ipinagpaliban na tseke, kumpirmahin ang pagbabayad ng mga bayarin sa portfolio at mga bangko, napaka mahalaga sa daloy ng salapi, bukod sa iba pa.

Ang pagsusuri ng lahat ng uri ng mga kontrata ng isang pang-ekonomiya at pinansiyal na kalikasan, sinusuri ang benepisyo sa gastos at ang kanilang kakayahang kumita.

Mayroong iba't ibang mga uri ng mga kontrata na susuriin ng tagabantay, mahalagang isaalang-alang ang mga sumusunod:

• Dapat nating suriin ang parehong serbisyo, iba't ibang mga kontrata upang masuri ang kanilang saklaw at gastos. Mahalagang basahin ang buong kontrata at sundin ang mga sugnay na itinuturing nating taliwas sa ating mga interes, pati na rin ang mga kanais-nais sa amin, at talakayin ang mga ito sa aming sektorista. o opisyal ng negosyo sa bangko.Kung nasa loob ng aming mga posibilidad na humiling ng propesyonal na suporta ng isang firm ng batas upang mapatawad kami, higit sa lahat, ng mga ligal na katanungan.

Ang pinakalawak na ginagamit na mga kontrata ng serbisyo ay:

• Mga kontrata para sa pagpapatakbo ng factoring, Mga Kontrata para sa futures (pasulong, mga pagpipilian), Mga kontrata para sa mga kolektibong pautang sa mga tauhan, Mga kontrata para sa mga serbisyo sa electronic banking, Mga kontrata para sa mga serbisyo ng koleksyon, Mga kontrata para sa koleksyon ng mga serbisyo sa seguridad, iba pa

Ang pangangasiwa ng mga koleksyon ay ipinasok sa kahon ng pag-audit para sa dokumentasyon na ginamit upang i-cross ang impormasyon.

• Bagaman may kontrol sa mga pagbabayad na ginawa sa kahera, isinasagawa ng kahera, mahalaga sa pangangasiwa ito, na sumunod sa mga madalas at sapalaran, pag-verify kung sumunod siya sa mga kinakailangan tungkol sa paggamit at pagtanggap ng mga form sa pagbabayad. mga koleksyon, ng mga resibo na pinalawak sa mga kliyente, na nagpapatunay na ang mga petsa ng mga deposito ay nag-tutugma sa na sa mga ipinahiwatig na dokumento, bukod sa iba pa, tulad ng itinatag. Bilang isang pandagdag sa pag-andar ng panloob na tseke sa mga koleksyon na naipasok sa kumpanya ay dapat din nating makipag-ugnay sa lugar ng credit at mga koleksyon, ang pagpapadala ng mga sulat na nagpapatibay sa mga balanse ng mga kliyente, bilang art isang panlabas na tseke ito ay isang mahusay na hukbo na isinasagawa sa pangkalahatan, iyon ay sabihin sa lahat ng aming mga kliyente, pana-panahong hindi bababa sa isang beses bawat tatlong buwan,o nang paisa-isa kapag mayroon kaming mga indikasyon ng pagkakaroon ng isang tukoy na kumpirmasyon.Ito ay mahalaga na ang magkakaibang mga gumagamit ng mga form ng koleksyon at mga resibo ay pana-panahong hiniling din para sa kani-kanilang mga ginamit na gamit at in-use checkbook, upang suriin ang numerical correlation, pagkansela at kung ginagamit nang tama.

Ang paglulunsad ng tagapagkaloob

Sa regular na batayan, ang kumpanya ay dapat na lumipat sa lahat ng mga tagapagtustos nito ang katayuan ng mga rehistradong account na dapat bayaran. Gayundin, maaari kang gumawa ng mga tukoy na query kung kinakailangan ang sitwasyon, mahalaga ang ehersisyo na ito, at pinapayagan kaming kontrolin at mapatunayan na ang mga operasyon sa loob ng lugar ng panustos ay isinasagawa nang normal.

Pagbili ng mga nagbebenta ng dolyar

Ang pagiging dolyar ng maraming komersyal na paggamit, sa ating kapaligiran, dapat tayong gumawa ng mga pagbili at pagbebenta ng perang ito, para sa pansin ng iba't ibang mga operasyon tulad ng:

• Ang mga paglilipat sa pagitan ng pag-tsek ng mga account ng mga nuevos soles sa dolyar (pagbili) o kabaligtaran (pagbebenta), upang masakop ang mga balanse na overdrawn.Magbili ng dolyar upang matugunan ang isang pagbabayad mula sa isang dayuhan na tagapagkaloob, o isang lokal na utang sa bangko sa mga dolyar. ng mga payroll sa nuevos ay nag-aalis ng pagbabayad ng mga buwis.

Upang matagumpay at maisagawa ang mga operasyon na ito, dapat nating isaalang-alang ang sumusunod:

• Dapat nating quote ng hindi bababa sa tatlong mga bangko, kabilang ang bangko kung saan matatagpuan ang mga pondo. Alin ang inirerekumenda na iwanan ito para sa huling upang makipag-ayos mula sa isang kanais-nais na posisyon, tiyak dahil sa pagkakaroon ng impormasyon.Kung gagawin natin ito sa ibang bangko maliban sa kung saan ang ating pondo, dapat nating isaalang-alang ang gastos ng paglipat sa pamamagitan ng bcr o sa pamamagitan ng magpatuloy kung saan Ang mga ito ay napapailalim din sa isang minimum na halaga.Kung nakumpirma sa operasyon kasama ang napiling bangko, dapat tayong mag-isyu ng isang sulat sa bangko, na pinirmahan ng mga responsableng abugado, na nagpapahiwatig sa ito ng pangalan ng taong nakikipag-ugnayan sa amin, pati na rin ang halaga ng ang operasyon at ang napagkasunduang rate ng palitan.

Mga pamumuhunan ng labis

Ito ay isang mahalagang pag-andar ng tagabantay, upang mailagay ang mga cash surplus na suriin ang pinakamahusay na mga pagpipilian na inaalok sa merkado sa pananalapi, kapwa sa maikli, katamtaman at pangmatagalan.

Kabilang sa mga posibleng pamumuhunan na mayroon kami:

Overnight rate, na ang rate ay variable (kasalukuyang average, sa dolyar 3.5%)

Foreign currency (isaalang-alang ang pagpapahalaga)

Pag-save: average rate: 3%

Mga panandaliang deposito: term: 0 hanggang 360 araw: 4%

Pangmatagalang deposit: higit sa 360 araw: 4.5%

Mga pondo ng mutual sa maikli at mahabang panahon

Negosasyon at kontrol ng mga bagong serbisyo sa pagbabangko

Itinuturing naming angkop na quote ka ng ilang mga bagong serbisyo, na kahalagahan kung saan itinuturing naming may kaugnayan para sa kanilang kakayahang magamit sa iyong mga samahan, ito ang:

Smart card (matalinong cxredit) (Ito ay isang serbisyo na inaalok ng mga bangko sa mga kumpanyang pinagkalooban nila ng mga linya ng kredito, na ipinamamahagi ng mga ito sa kanilang mga customer, na nagtatalaga ng mga matalinong kard na ibinigay ng bangko.Kaya ang elektroniko ay nagpadala ng impormasyon sa pagbebenta sa kanilang mga customer nang elektroniko. ang bangko ay nagpapatuloy na magbayad ng kaukulang halaga pagkatapos ang mga kliyente ng mga kumpanya ay tumatanggap ng mga pahayag sa bank account at kapag dapat silang kanselahin sa mga kumpanyang natatanggap nila ang mga pahayag sa bank account at sa takdang petsa ay kinansela nila ang mga bintana ng bangko na hiniling ang singil sa kasalukuyang account.

Mga pagbabayad sa mga lokal na provider (paylink)

Ito ay isang serbisyo na ibinigay ng mga bangko sa kanilang mga kliyente para sa pagbabayad sa mga supplier, na maaaring ma-program online sa pamamagitan ng MODEM, mula sa mga tanggapan ng mga kumpanya ng kliyente sa pamamagitan ng sistemang ito maaari kaming magbayad sa pamamagitan ng bangko. Ang mga nakabinbing mga obligasyon na pinapanatili namin, sa kasalukuyang mga account ng aming mga kliyente, sa bangko na kanilang itinalaga.

Ang Citibank ay nagbabayad ng mga tseke sa pamamahala at maaari rin itong maihatid sa counter sa mga tagapagbigay na nais gawin ito.

Pagbabayad sa mga banyagang tagapagtustos (wordlink)

Sinusundan nito ang parehong mga pamamaraan na ipinahiwatig sa nakaraang punto, ngunit dinisenyo ito para sa pagbabayad sa mga supplier mula sa ibang bansa.

Pagpapondo sa pananalapi

Ito ay isang sistema na pinadali ng mga bangko, na pinapayagan ang mga tagapagtustos ng mga kumpanya na tustusan ang kanilang sarili nang maaga, iyon ay, upang mangolekta nang maaga ang kanilang mga invoice na inisyu sa kanilang mga kliyente, malinaw na ibabawas ang gastos sa pananalapi na sinisingil ng mga bangko.

Para sa layuning ito, ang parehong mga kumpanya at mga supplier ay dapat mag-sign ng mga kontrata sa bangko, sa ilalim ng mga sumusunod na kondisyon:

Ang mga kumpanya ay dapat na magbayad sa pagbabayad sa bangko ng 100% ng mga invoice ng kanilang mga supplier, sa mga takdang petsa, kasama ang mga kumpanya na humahawak sa pisikal na paghawak ng mga invoice.

Dapat pahintulutan ng mga tagabenta ang bangko upang bumili ng mga invoice na ibinigay sa kanilang mga customer (kumpanya) at i-credit ang kanilang mga account sa halagang pareho.

Saklaw na ibinigay ng mga kompanya ng seguro para sa paglipat ng pera at mga mahalagang papel

Ang mga kompanya ng seguro ay medyo mahigpit, na nangangailangan ng isang serye ng mga preconditions, tulad ng makikita natin sa ibaba, upang masakop ang mga posibleng pagkalugi mula sa mga pagnanakaw o pag-atake, susuriin natin:

• Ang pinakamababang pamantayan ng kontrol na hinihiling ng mga kumpanya ng seguro mula sa kanilang mga kliyente, mga sugnay sa mga limitasyon sa saklaw, at mga kundisyon na dapat matugunan upang maging karapat-dapat sa kabayaran.

Buod

Ang lugar ng tipanan ng salapi ay bumubuo ng isang mahalagang lugar sa kumpanya sa pamamagitan ng financing ng buong ikot ng paggawa ng negosyo, bukod sa mga pag-andar nito ay susuriin at pinangangasiwaan ng cashier, negosasyon sa mga supplier, pamamahala ng mga pagpipilian sa kredito, mga linya ng financing at monitoring (audit) sa dokumentasyon gamit bilang elemento at impormasyon at kontrol. Dapat itaguyod ng tagapag-ingat ang patuloy na komunikasyon sa pamamahala sa pananalapi upang maitaguyod ang mga magkakaugnay na mga patakaran patungkol sa mga tungkulin nitong administratibo at pabor sa kakayahang kumita ng inaasahan ng kumpanya.

Ang gawaing isinagawa ni Lic. Adm Alejandro Ulises Morón Espinal na may mas mataas na pag-aaral sa Ricardo Palma University, mga kurso ng espesyalista sa antas ng post-graduate sa ESAN, U. De Lima at Peruvian Society of Economists, bukod sa iba pa.

1. Bibliograpiya

• Panimula sa Pagbabangko sa pamamagitan ni Davila Ambrosini Valdez, ed. Pacific University, Lima, 1996 Pamamahala sa Treasury araw-araw. Ni Pierre Hunault, publisher ng Deusto SA 1984. Kontrol ng Daloy ng Cash. Ni Douglas Garbult, Editoryal Norma, Colombia, 1990. Pamamahala sa Treasury na may pinansiyal na futures. Ni Ramon Adell, editorial na Aeda Gestión, Spain, 1993.

TITLE: ORGANISASYON AT ADMINISTRASYON NG PAGKATUTO

AUTHOR: Lic. Adm. Alejandro Ulises Moron Espinal

[email protected]

Upang makadagdag sa dokumentong ito, iminumungkahi namin ang aralin sa video na "Treasury Management", mula sa ENyD Business and Management School, na sumasaklaw sa mga sumusunod na paksa: pamamahala ng cash, koleksyon at pagbabayad ng mga komersyal na operasyon at mga badyet ng kaban. Mahusay na materyal upang mapalalim ang iyong pag-aaral tungkol sa pangangasiwa ng treasury sa kumpanya.

I-download ang orihinal na file