Mga modalidad ng mga pautang sa bangko sa Cuba. kalamangan at kawalan

Buod

Ang pananaliksik ay isinasagawa sa Mga Bangko ng Mga Pinag-iimpok na Mga Bangko at Credit and Commerce Banks, ng munisipalidad ng Ciego de Ávila, na may layunin na malaman ang iba't ibang mga operasyon sa pananalapi na suportado ng isang malawak na hanay ng mga serbisyo sa mga kumpanya, mga nilalang, magsasaka, kooperatiba at ang pangkalahatang populasyon, bukod dito ay ang pagbibigay, kontrol at pagbawi ng mga pautang sa bangko at kredito sa parehong mga pera. Mayroong maraming mga paraan ng pagbabayad ng pautang, kung saan ang mga sumusunod ay nakatayo: ang pamamaraan ng Amerikano, ang palaging pamamaraan ng pag-install, ang paraan ng pag-install ng variable, ang pamamaraan ng Aleman at ang pamamaraan ng Pranses. Upang piliin ang paraan ng pag-amortisasyon, napakahalaga na iakma ang iskedyul ng amortisasyon sa inaasahang badyet ng cash ng kumpanya.Ang kondisyong ito ay nagpadali sa mga operasyon nito mula noong amortization at financing nito ay nababagay sa mga pangangailangan nito at ginagarantiyahan ang pagbawi ng bangko. Ang financing para sa mga likas na tao ay dapat na naayon sa mga pangangailangan ng kliyente, palaging pinapayuhan ng bangko; upang magkaroon ng halaga at mga termino kung saan ibabalik ng kliyente ang utang sa bangko, na may sariling kita, na nakilala sa pagitan ng dalawa.

Mahalagang i-highlight na ang mga bangko at kliyente ay dapat pumili ng paraan ng pag-amortization ng mga pautang at kredito na ipinagkaloob na isinasaalang-alang ang mga sumusunod na elemento: daloy ng cash ng kliyente, ang pagganap ng operasyon, ang kalidad ng pautang at ang panganib sa kredito.

Mga keyword: mga pamamaraan, pagbabayad sa pautang, mga bangko, Cuba.

Abstract

Ang pananaliksik ay isinagawa sa Mga sikat na Bangko sa Pag-save at mga Bangko ng Credos at Kalakal, lalawigan ng Ciego de Avila na may layuning malaman, ang magkakaibang operasyon sa pananalapi na suportado sa isang sapat na babaeng deer ng mga serbisyo sa mga kumpanya, mga nilalang, magsasaka, kooperatiba at populasyon sa pangkalahatan, ipasok ang mga natagpuan ang pagbibigay, kontrol at pagbawi ng mga kredito at mga pautang sa bangko sa parehong mga barya. Maraming mga paraan ng pagpapautang sa pag-upa ng pagpapaupa na nakatayo sa loob ng umiiral: Ang Paraan ng Amerikano, ang palaging Pamamaraan ng Mga Bayad na Mga Pagbabago ng Mga Paraan, Mga Paraan ng Aleman at Pamamaraan sa Pransya. Kinakailangan sa Highlight, para sa pagpili ng paraan ng pag-amortisasyon na kinakailangan upang gawing angkop ang larawan ng amortization sa badyet ng cash na inaasahang mula sa kumpanya.Ginagawang madali ng kondisyong ito ang pagpapatakbo ng parehong ngayon kaysa sa financing at ang iyong amortization ay angkop sa kanyang mga pangangailangan sa kanilang sarili at ginagarantiyahan ang pagbawi para sa entity ng banking. ang mga pananalapi sa mga likas na tao ay kailangang maging isang angkop na angkop na suit ng mga pangangailangan ng customer, na rin alam nang mabuti para sa bangko; Upang matukoy sa pagitan ng pareho, ang kabuuang kabuuan at ang mga termino na ibabalik ng customer sa bangko ang utang, kasama ang kanyang sariling kita. Napakahalaga na i-highlight na ang mga bangko at kustomer ay sa pangkalahatang paraan ay dapat pumili ng paraan ng pag-amortization ng mga pautang at mga kredito na nagkakaloob ng mga sumusunod na elemento: Ang daloy ng kahon ng customer, ang pagganap ng operasyon, ang kalidad ng ang pautang at ang panganib sa credit.

Mga keyword: Mga pamamaraan, pautang sa pagpapaupa ng utang, mga bangko, Cuba.

Panimula

Pinagkalooban ng Central Bank of Cuba (BCC) ang bansa ng isang institusyon na may kakayahang isipin ang mga puwersa nito sa pagpapatupad ng mga pangunahing pag-andar na likas sa gitnang bangko at nagtatag ng isang sistema ng pagbabangko ng dalawang baitang, na isinama ng Central Bank of Cuba at isang pangkat ng mga bangko at institusyong pampinansyal na hindi bangko, na may kakayahang tumugon sa mga pangangailangan na lumitaw mula sa pagbuo ng mga bagong paraan ng pag-istruktura ng relasyon sa panloob at panlabas na pang-ekonomiya. Ang huli ay nagsasagawa ng iba't ibang mga operasyon sa pananalapi na nagbibigay ng isang malawak na hanay ng mga serbisyo sa mga kumpanya, mga nilalang, magsasaka, kooperatiba at pangkalahatang populasyon, bukod sa kung saan ang pagbibigay, kontrol at pagbawi ng mga kredito at mga pautang sa parehong pera, alinsunod sa umiiral na mga prinsipyo.

Mga materyales at pamamaraan

Ang isang pagsisiyasat sa bibliographic ay isinasagawa upang pag-aralan ang iba't ibang mga mapagkukunan ng impormasyon na pinapayagan upang mapatunayan ang mga aspeto na may kaugnayan sa credit bank na ipinagkaloob ng Bangko, sa pamamagitan ng isang kontrata sa isang kliyente, ng pagkakaroon, hanggang sa isang paunang natukoy na limitasyon, mga mapagkukunang pinansyal sa isang naibigay na oras, na maaaring magamit ng bahagyang o ganap.

Ang Resolusyon No. 99 ng 2011 at Manwal na Pamamaraan at Pamamaraan ng BCC ay ginamit, na batay sa Resolusyon Blg. 99 na inilabas ng Central Bank of Cuba.

Ang pautang sa bangko ay ang financing na ipinagkaloob ng bangko sa ilalim ng mga kondisyon sa kontraktwal, para sa isang tinukoy na oras, na kinuha sa kabuuan ng aplikante sa oras ng pagbibigay nito. Ginagamit ito upang masakop ang permanenteng pangangailangan sa pananalapi at hinihiling sa bawat kaso ang pag-pormal ng isang independiyenteng kontrata.

Ang mga serbisyong pang-banking na ito ay isinasagawa sa Cuba sa pamamagitan ng Mga sikat na Savings Banks (BPA) at Credit and Commerce Banks (BANDEC) at depende sa termino ng kanilang paggamit, ang mga pautang ay maiuri bilang:

Pansamantalang pautang: yaong ang paggamit ay hanggang labindalawang buwan (isang taon) Mga pautang na katamtaman: ang mga gumagamit ay higit sa labindalawang buwan (isang taon) at hanggang sa 5 taon Mga pangmatagalang pautang: ang mga taong gumagamit ay higit sa 5 taon.

Mayroong maraming mga pamamaraan ng pag-amortization ng mga pautang at maraming uri ng mga kredito na ipinagkaloob ayon sa mga modalidad na umiiral na:

Paraan ng Amerikano.

Sa pamamaraang ito, ang interes sa punong-guro ay binabago taun-taon. Kasama ang interes para sa nakaraang taon, ang punong-guro ay binago, na nananatiling pareho hanggang sa huling taon ng pautang nang hindi nagbabago, kaya ang taunang interes ay pantay.

Pamamaraan ng palaging bayad.

Sa pamamaraang ito, ang parehong halaga ng punong-guro ay binago sa panahon ng pautang at tinutukoy ang Bayad ng Amortization = Paunang taon ng pautang / pautang. Tinutukoy ng natitirang kapital ang interes sa pamamagitan ng pag-aaplay ng itinatag na rate. Ang kabuuan ng bayad sa interes at bayad sa pagbabayad ay tumutukoy sa termino ng pagbabayad.

Paraan ng Pranses.

Ang punong-guro at interes ay regular na binabayaran sa pamamagitan ng isang pare-pareho at iisang installment na kasama ang parehong mga konsepto. Gayunpaman, habang lumilipas ang oras, ang bahagi ng pag-install na naaayon sa interes ay bumababa at na naaayon sa pag-amortisasyon ng mga hiniram na pagtaas ng kapital.

Pamamaraan Aleman.

Sa pamamaraang ito, ang taunang mga tuntunin ng pag-amortisasyon ay pare-pareho at sa sandaling natanggap ang pautang, ang interes para sa unang taon ay binabayaran dahil ang pagbabayad ng interes na naipon sa kapital ay maaga, dahil dito sa dulo lamang ang capital ay nabago

Paraan ng variable na bayarin.

Sa pamamaraang ito, ang lahat ng mga pag-install ng pagbabayad ay nag-iiba ayon sa isang tiyak na porsyento na naiiba sa rate ng interes.

Ang mga kredito ay ipinagkaloob sa pamamagitan ng mga sumusunod na modalities:

a) Simpleng credit. Ang kredito na naihatid sa isang lakad at binago sa isa o higit pang mga bahagyang pagbabayad sa loob ng term ng pagkahinog ay sumang-ayon sa nangutang. Gagamitin ito upang mapadali ang mga operasyon sa pagbili at pagbebenta, mga pangangailangan ng kapital sa pagtatrabaho at pamumuhunan sa mga nakapirming pag-aari. May kasamang mga kredito upang masakop ang mga overdrafts na nabuo ng mga kagyat na pangako sa pagbabayad at para sa pagbabayad ng katumbas na halaga sa pambansang pera ng mga operasyon ng pag-import sa dayuhang pera. B) Linya ng kredito. Pinakamataas na limitasyon kung saan maaaring bayaran ang utang sa loob ng napagkasunduang term ng pagkahinog. Gagamitin ito upang masakop ang mga pangangailangan ng cash ng borrower, mapadali ang mga operasyon sa pagbili, pagbabayad ng mga suweldo at creditors, pamumuhunan sa mga nakapirming assets, mga produktong pang-industriya mula sa yugto ng paghahanda upang simulan ang produksiyon hanggang sa pagbebenta at koleksyon nito,at iba pang mga paggawa at serbisyo c) Pag-umuusbong na linya ng kredito. Ito ay bumubuo ng isang linya ng kredito kung saan ang kabuuan o bahagyang pagbabayad ng punong-guro ay naglalabas ng isang limitasyon ng kredito na katumbas ng pagkakaiba sa pagitan ng balanse ng pautang at ang may pahintulot na limitasyon, na maaaring magamit sa loob ng napagkasunduang termino. Maaari itong maging linear at pagbaba. Pinapayagan ng linear na form ang mga takings at retakes na pinapanatili ang naaprubahan na halaga bilang isang limitasyon, habang sa pagbaba ng isa ang mga retakes ay bumaba ang kabuuang inaprubahan na halaga hanggang sa maabot ang zero. Ang mga termino ng pagbabayad ay itatakda na isinasaalang-alang ang daloy ng cash ng kliyente, kaya ang mga bahagyang pagbabayad ay maaaring sumang-ayon. Sa kasalukuyan ito ay ipinagkaloob para sa isang taon sa pambansang pera at sa anim na buwan sa dayuhang pera. Sa taong interes at komisyon ay sisingilin,bagaman sa ilang mga kaso ang punong-guro ay binabayaran sa dalawang installment, na isinasaalang-alang ang takdang petsa nito d) Komersyal na diskwento.Ang pahintulot na ibinigay ng bangko sa isang kliyente, upang mag-diskwento sa mga komersyal na epekto tulad ng panukalang batas ng palitan at tala ng pangako, na sumasaklaw sa mga komersyal na operasyon. Ang pautang na ito ay isang operasyon kung saan isinusulong ng Bank ang halaga ng mga komersyal na dokumento na naihatid dito para sa hangaring iyon, na may pagbabalik laban sa kliyente kung sakaling hindi magbayad. Ang ganitong uri ng kredito ay maaaring gawin sa MN at sa MLC. E) Pinansyal na pagpapaupa. Pinagmulan ng financing na nangangailangan ng lessee na gumawa ng mga nakapirming pagbabayad para sa paggamit ng mga pisikal na pag-aari tulad ng kagamitan at lupa f) Mga operasyon sa dayuhan at domestic trade: Ang mga operasyon sa dayuhan ay isinasagawa sa pamamagitan ng mga titik ng kredito, dokumentaryo ng dokumentaryo o iba pang mga form Ang liham ng kredito ang pinaka ginagamit na form dahil pinapayagan nitong matugunan ang mga inaasahan ng bumibili at nagbebenta.Ang liham ng kredito ay ang anyo ng mga koleksyon at pagbabayad kung saan ang isang bangko ay kumikilos bilang isang tagapamagitan, na may layunin na mapadali ang transaksyon at nag-aalok din ng garantiya sa pagbabayad. Sa pambansang operasyon, ginagamit ang lokal na liham ng kredito.g) Syndicated credit. Mga mapagkukunan na naambag ng ilang mga institusyong pampinansyal (mga tagapangasiwa) na pabor sa isang nanghihiram, at kinokontrol ng isang awtorisadong institusyong pinansyal (ahente). Ang bawat kalahok sa operasyon na ito ay responsable lamang para sa bahagi na nag-ambag at tumatanggap ng interes, mga komisyon at pag-amortizations ng punong-guro ayon sa kanilang pakikilahok sa utang. Ang komunikasyon sa pagitan ng borrower at ng nagpapahiram ay ginawa sa pamamagitan ng ahente, na singilin ang mas mataas na komisyon kaysa sa mga tatanggap para sa serbisyong ito.Ang mga institusyong pampinansyal o pagbabangko ay dapat tiyakin na mabawi ang utang kahit hindi sila nagpapahiram at ahente lamang.

Kapag ipinagkaloob ang isang kredito o pautang, dapat na maitatag ang mga sumusunod na elemento:

Kondisyon at bisa ng Kredito: Ang mga batayan kung saan ang pag-apruba ng pautang na ito ay iminungkahi ay dapat na maipakita, na maaaring magkakaiba, halimbawa: ang utang ay mababawi sa pamamagitan ng isang Collateral Account na may 5% ng gross income ng entity Para sa isang panahon ng 12 buwan, ang aspetong ito ay dapat isama sa isa sa mga sugnay ng kontrata.Porma ng pag-aayos: Ipinahayag kung ang utang ay maipapadala sa isang lakad o kung ito ay isang Linya ng Kredito, ang mga petsa ay itatakda. at ang halaga ng hinaharap na paghahatid.Ang rate ng interes: Ang mga pautang ay makakakuha ng interes mula sa petsa na ipinagkaloob sa kanila hanggang sa ganap silang mabago, kapwa sa MN at CUC.Ang rate ng interes na makukuha sa utang ay makikita alinsunod sa Circular 2/2012 para sa CUP at sa CUC ng Circular No. 5/2012, kapwa ng General Directorate of Treasury ng BCC. Ang kinikita ay kinakalkula batay sa mga balanse ng debit ng mga account sa kredito, samakatuwid lahat ng mga operasyon na nauugnay sa financing na ibinigay ay napapailalim sa pagbabayad ng interes mula sa petsa ng accounting nito. Ang mga iminungkahing termino ng pagbabayad pati na rin ang instrumento ng koleksyon ay dapat talakayin; halimbawa: ang pag-amortization ay gagawin nang direkta mula sa account sa pagpapatakbo sa pamamagitan ng sulat ng pahintulot ng debit account. Ang mga kondisyon na napagkasunduan sa oras ng pag-apruba ng pautang matukoy kung alin sa mga system ang gagamitin.Ang kinikita ay kinakalkula batay sa mga balanse ng debit ng mga account sa kredito, samakatuwid lahat ng mga operasyon na nauugnay sa financing na ibinigay ay napapailalim sa pagbabayad ng interes mula sa petsa ng accounting nito. Ang mga iminungkahing termino ng pagbabayad pati na rin ang instrumento ng koleksyon ay dapat talakayin; Halimbawa: ang amortization ay gagawin nang direkta mula sa account sa pagpapatakbo sa pamamagitan ng sulat ng pahintulot ng debit sa account. Ang mga kondisyon na napagkasunduan sa oras ng pag-apruba ng pautang matukoy kung alin sa mga system ang gagamitin.Ang kinikita ay kinakalkula batay sa mga balanse ng debit ng mga credit account, samakatuwid, ang lahat ng mga operasyon na nauugnay sa financing na ibinigay ay napapailalim sa pagbabayad ng interes mula sa petsa ng kanilang accounting. Ang mga iminungkahing termino ng pagbabayad pati na rin ang instrumento ng koleksyon ay dapat talakayin; Halimbawa: ang amortization ay gagawin nang direkta mula sa account sa pagpapatakbo sa pamamagitan ng sulat ng pahintulot ng debit sa account. Ang mga kondisyon na napagkasunduan sa oras ng pag-apruba ng pautang matukoy kung alin sa mga system ang gagamitin.Ang mga iminungkahing termino ng pagbabayad pati na rin ang instrumento ng koleksyon ay dapat talakayin; halimbawa: ang pag-amortization ay gagawin nang direkta mula sa account sa pagpapatakbo sa pamamagitan ng sulat ng pahintulot ng debit account. Ang mga kondisyon na napagkasunduan sa oras ng pag-apruba ng pautang matukoy kung alin sa mga system ang gagamitin.Ang mga iminungkahing termino ng pagbabayad pati na rin ang instrumento ng koleksyon ay dapat talakayin; halimbawa: ang pag-amortization ay gagawin nang direkta mula sa account sa pagpapatakbo sa pamamagitan ng sulat ng pahintulot ng debit account. Ang mga kondisyon na napagkasunduan sa oras ng pag-apruba ng pautang matukoy kung alin sa mga system ang gagamitin.

Ang halaga at termino ng pagbabayad ng utang ay ang magiging resulta mula sa pagsusuri sa panganib na isinasagawa ng bangko, batay sa kakayahang magbayad ng aplikante. Kung mayroong isang default sa petsa ng napagkasunduang pagbabayad, ang isang rate ng interes para sa default ay mailalapat sa may utang sa dami ng bawat nakabinbing pag-install, hanggang sa muling mabisa ang pagbabayad ng mga utang.

Ang mga kredito at pautang na ipinagkaloob sa mga indibidwal sa parehong mga pera (sa ilalim ng Decree-Law 289/2011 at Resolusyon 99/2011 ng Pangulo ng Ministro ng Central Bank of Cuba).

Ang mga kredito sa mga likas na tao para sa pagbili ng mga materyales sa konstruksyon o pagbabayad ng serbisyo sa paggawa para sa mga nakabubuong aksyon, ang pagkuha ng mga kalakal na bumubuo sa personal na pag-aari, at upang masiyahan ang iba pang mga pangangailangan: Ang pautang ay susunud-sunod ng Paraan ng Pransya sa isang buwanang batayan. transaksyon TR15037A "Pagkalkula ng mga personal na pautang (bagong patakaran), ang halaga na maaaring ma-access ng nanghihiram, kabuuang interes at kabuuang utang ay kinakalkula. Ang kita mula sa pagpapasigla sa CUC ay hindi isasaalang-alang para sa pagkalkula ng kapasidad ng pagbabayad.Ang aplikante ay maaaring magbayad ng isang buwanang pagbabayad ng hanggang sa 50% ng kanilang suweldo.Ang bangko ay maaari lamang mag-pinansyal hanggang sa 33% ng kapasidad. bayad ng aplikante (Buwanang kita minus buwanang gastos);ang halagang nagreresulta mula sa pag-apply ng 33% sa kapasidad ng pagbabayad, ay bubuo sa buwanang pagbabayad na maaaring bayaran. Kung sakaling ang isang pagbawas ng pareho ay kinakailangan para sa nararapat na makatwirang mga kadahilanan, ang kaukulang mga pag-aaral ay isasailalim sa pag-apruba sa Credit Committee.In mga kaso kung mayroong labis na pautang, ang mga garantiya ay isasagawa alinsunod sa mga tagubilin. sa MIP 239-80 Pagpatupad ng mga Garantiya, na nag-aaplay sa may utang ng huli na singil ng 10%, sa naghihintay na pagbabayad, hanggang sa ang pagbabayad ng mga utang ay napapanahon, na humahantong sa pag-expire ng punong-guro at interes. Mga kredito sa mga likas na tao na pinahihintulutan na mag-ehersisyo sa sarili at iba pang anyo ng pamamahala ng di-estado, upang tustusan ang pagbili ng mga kalakal, kagamitan at kagamitan,at para sa anumang iba pang hangarin na nag-aambag sa wastong paggana ng aktibidad: Ang pautang ay susunud-sunod ng American Method sa isang buwanang batayan. na natanggap nila, bilang isang resulta ng pagsusuri sa panganib na isinasagawa ng bangko, batay sa kakayahan ng aplikante na magbayad ng mga Kredito sa maliliit na magsasaka na legal na nagpapatunay sa pagmamay-ari ng lupa para sa pagbili at pagkumpuni ng kagamitan at paraan ng trabaho, sa pinansyal ang paggawa ng agrikultura, at ang promosyon, pagsasaayos o rehabilitasyon ng mga plantasyon: Ang pautang ay binabayaran buwan-buwan gamit ang American Method.Ang mga mapagkukunan ng amortization para sa pagbabayad ng mga kredito ay higit sa lahat ang kita na nakuha ng mga maliliit na magsasaka mula sa mga kontrata sa produksiyon at marketing na natapos, o anumang iba pang kita na natanggap. Ang mga pinahihintulutan para sa mga bahay: Ang pautang ay binago ng Pranses na Pamamaraan sa buwanang batayan. Sa bawat kredito, ang interes ay sisingilin muna, at ang natitira ay ilalapat sa punong-guro.Kung mayroong higit sa isang kredito at ang halaga na mailalapat upang mangolekta ng lahat ng mga pautang ay hindi maabot, ang pinakaluma ay sisingilin muna, isinasaalang-alang ang petsa ng Kapag ang pakikipagkita sa mga pagsasanib, paghahati at paglulunsad, gagawin ang aksyon alinsunod sa batas sa pagsasaalang-alang para sa bawat uri ng paksa ng kredito.o anumang iba pang kita na natatanggap nila.Loans na ipinagkaloob para sa mga tahanan: Ang utang ay binago gamit ang Pranses na Pamamaraan buwan-buwan. Sa bawat pautang, sisingilin muna ang interes, at ang natitira ay ilalapat sa punong-guro.Kung mayroong higit sa isang pautang at ang halaga ay hindi maabot Upang mag-aplay upang mangolekta ng lahat ng mga pautang, ang pinakalumang isa ay sisingilin muna, na isinasaalang-alang ang petsa ng pagbibigay nito.Kung nakitungo sa mga pagsasanib, paghahati at pagpapawalang-bisa, kikilos ito alinsunod sa batas sa pagsasaalang-alang para sa bawat uri ng paksa ng kredito.o anumang iba pang kita na natatanggap nila.Loans na ipinagkaloob para sa mga tahanan: Ang utang ay binago gamit ang Pranses na Pamamaraan buwan-buwan. Sa bawat pautang, sisingilin muna ang interes, at ang natitira ay ilalapat sa punong-guro.Kung mayroong higit sa isang pautang at ang halaga ay hindi maabot Upang mag-aplay upang mangolekta ng lahat ng mga pautang, ang pinakalumang isa ay sisingilin muna, na isinasaalang-alang ang petsa ng pagbibigay nito.Kung nakitungo sa mga pagsasanib, paghahati at pagpapawalang-bisa, kikilos ito alinsunod sa batas sa pagsasaalang-alang para sa bawat uri ng paksa ng kredito.Ang pinakalumang isa ay sisingilin muna, na isinasaalang-alang ang petsa ng pagbibigay nito.Kung nakitungo sa mga pagsasanib, paghahati at mga pagpapawalang bisa, gagawin ang aksyon alinsunod sa batas sa pagsasaalang-alang para sa bawat uri ng paksa ng kredito.Ang pinakalumang isa ay sisingilin muna, na isinasaalang-alang ang petsa ng pagbibigay nito.Kung nakitungo sa mga pagsasanib, paghahati at mga pagpapawalang bisa, gagawin ang aksyon alinsunod sa batas sa pagsasaalang-alang para sa bawat uri ng paksa ng kredito.

Ang mga kredito at pautang na ipinagkaloob sa mga ligal na tao, sa parehong mga pera, na nagsasagawa ng mga aktibidad sa pang-ekonomiya sa pambansang teritoryo (produksyon, serbisyo, komersyal na sirkulasyon, pamumuhunan o iba pa).

Ang mga pautang para sa kapital ng nagtatrabaho sa parehong mga pera (inilaan upang tustusan ang kasalukuyang mga pag-aari ng mga produktibo, komersyal at serbisyo ng mga nilalang, na ang mga siklo ng produksiyon, pagbebenta at koleksyon ay hindi lalampas sa labing-walo buwan): PRODUKSYON AT PAG-AARI NG SERBISYO: Para sa halalan Walang isang wastong kriterya ng pamamaraan, kinakailangang isaalang-alang ang kapasidad upang makabuo ng mga mapagkukunan, binibigyang kahulugan mula sa projection ng mga daloy ng kumpanya, binago ang buwanang buwanang NON-AGRICULTURAL COOPERATIVES: Ang amortization ng Ang paunang kapital na nagtatrabaho ay gagawin sa mga term na hindi hihigit sa labindalawang (12) buwan alinsunod sa kita mula sa mga benta ng mga produktong ito, ayon sa mga kontrata sa paggawa at komersyalisasyon.Iu-amortize ang buwanang.Kapag labis na nawawalan ng utang, ang Bank ay mag-aaplay ng isang default na rate ng interes na sinang-ayunan ng kliyente at ilalapat sa labis na labis at hindi bayad na mga pag-amortizasyon ng bawat financing, na maaaring hindi lalampas sa 4% bawat taon para sa mga pautang sa Ang CUP at 2% para sa mga pautang sa CUC, sa itaas ng rate ng interes na orihinal na sumang-ayon.Sa mga kaso ng mga pautang na binigyan ng ilang taon ng biyaya at, samakatuwid, ay naipon upang mabayaran ang interes ng sinabi taon, ang koleksyon ng unang punong pagbabayad ay maaaring maipagpaliban sa susunod na taon, kaya't ang kabuuang halaga na babayaran sa bawat pag-amortization ay proporsyonal sa tinantyang kita, nang walang pagsasama na ito ay umaabot ng kabuuang termino ng pagbabayad. Dahil dito, maaaring isama lamang ang unang pag-amortization ng pagbabayad ng interes.MATVAL NA PAG-AARAL: Binabago ito buwan-buwan. Ito ay mababawi sa pamamagitan ng pag-urong ng nasasabing naayos na mga pag-aari, ang kita pagkatapos ng buwis na nilikha ng bagong object sa pamumuhunan ng kredito. Kung ang mga halagang ninanais para sa pag-amortization ng kredito ay hindi sapat, maaari itong sakupin sa pagbawas sa natitirang mga assets sa pagpapatakbo at ang kita pagkatapos ng buwis na nilikha ng mga ito. Sa parehong mga kaso, ang pag-amortization ng pautang ay unahin ayon sa napagkasunduang kontrata, bago gawin ang kontribusyon para sa pagganap ng pamumuhunan ng estado o desentralisadong pagpopondo para sa iba pang mga patutunguhan na AGRICULTURAL INVESTEMENT: Ito ay binago ang buwanang. MIP 230-11 at binago sa mga resulta ng kanilang mga paggawa.Sa pamamagitan ng pagkakaugnay sa mga nasasalat na mga pag-aari, ang kita pagkatapos ng buwis na nabuo ng bagong object ng pamumuhunan ng kredito ay mababawi. Kung ang mga halagang ninanais para sa pag-amortization ng kredito ay hindi sapat, maaari itong sakupin sa pagbawas sa natitirang mga assets sa pagpapatakbo at ang kita pagkatapos ng buwis na nilikha ng mga ito. Sa parehong mga kaso, ang pag-amortization ng pautang ay unahin ayon sa napagkasunduang kontrata, bago gawin ang kontribusyon para sa pagganap ng pamumuhunan ng estado o desentralisadong pagpopondo para sa iba pang mga patutunguhan na AGRICULTURAL INVESTEMENT: Ito ay binago ang buwanang. MIP 230-11 at binago sa mga resulta ng kanilang mga paggawa.Sa pamamagitan ng pagkakaugnay ng mga nasasalat na mga pag-aari, ang kita pagkatapos ng buwis na nabuo ng bagong object ng pamumuhunan ng kredito ay mababawi. Kung ang mga halagang ninanais para sa pag-amortization ng kredito ay hindi sapat, maaari itong sakupin sa pagbawas sa natitirang mga assets sa pagpapatakbo at ang kita pagkatapos ng buwis na nilikha ng mga ito. Sa parehong mga kaso, ang pag-amortization ng pautang ay unahin ayon sa napagkasunduang kontrata, bago gawin ang kontribusyon para sa pagganap ng pamumuhunan ng estado o desentralisadong pagpopondo para sa iba pang mga patutunguhan na AGRICULTURAL INVESTEMENT: Ito ay binago ang buwanang. MIP 230-11 at binago sa mga resulta ng kanilang mga paggawa.ang kita pagkatapos ng buwis na nabuo ng bagong object ng pamumuhunan ng kredito. Kung ang mga halagang ninanais para sa pag-amortization ng kredito ay hindi sapat, maaari itong sakupin sa pagbawas sa natitirang mga assets sa pagpapatakbo at ang kita pagkatapos ng buwis na nilikha ng mga ito. Sa parehong mga kaso, ang pag-amortization ng pautang ay unahin ayon sa napagkasunduang kontrata, bago gawin ang kontribusyon para sa pagganap ng pamumuhunan ng estado o desentralisadong pagpopondo para sa iba pang mga patutunguhan na AGRICULTURAL INVESTEMENT: Ito ay binago ang buwanang. MIP 230-11 at binago sa mga resulta ng kanilang mga paggawa.ang kita pagkatapos ng buwis na nabuo ng bagong object ng pamumuhunan ng kredito. Kung ang mga halagang ninanais para sa pag-amortization ng kredito ay hindi sapat, maaari itong sakupin sa pagbawas sa natitirang mga assets sa pagpapatakbo at ang kita pagkatapos ng buwis na nilikha ng mga ito. Sa parehong mga kaso, ang pag-amortization ng pautang ay unahin ayon sa napagkasunduang kontrata, bago gawin ang kontribusyon para sa pagganap ng pamumuhunan ng estado o desentralisadong pagpopondo para sa iba pang mga patutunguhan na AGRICULTURAL INVESTEMENT: Ito ay binago ang buwanang. MIP 230-11 at binago sa mga resulta ng kanilang mga paggawa.Ito ay maaaring saklaw ng pagbawas sa natitirang bahagi ng mga ari-arian sa pagpapatakbo at ang kita pagkatapos ng buwis na nilikha ng mga ito. Sa parehong mga kaso, ang pag-amortization ng pautang ay unahin ayon sa napagkasunduang kontrata, bago gawin ang kontribusyon para sa pagganap ng pamumuhunan ng estado o desentralisadong pagpopondo para sa iba pang mga patutunguhan na AGRICULTURAL INVESTEMENT: Ito ay binago ang buwanang. MIP 230-11 at binago sa mga resulta ng kanilang mga paggawa.Ito ay maaaring saklaw ng pagbawas sa natitirang bahagi ng mga ari-arian sa pagpapatakbo at ang kita pagkatapos ng buwis na nilikha ng mga ito. Sa parehong mga kaso, ang pag-amortization ng pautang ay unahin ayon sa napagkasunduang kontrata, bago gawin ang kontribusyon para sa pagganap ng pamumuhunan ng estado o desentralisadong pagpopondo para sa iba pang mga patutunguhan na AGRICULTURAL INVESTEMENT: Ito ay binago ang buwanang. MIP 230-11 at binago sa mga resulta ng kanilang mga paggawa.Ang mga ito ay ang pamumuhunan ng MIP 230-11 credit paksa at binago sa mga resulta ng kanilang mga paggawa.Ang mga ito ay ang pamumuhunan ng MIP 230-11 credit paksa at binago sa mga resulta ng kanilang mga paggawa.

Ang unang pag-amortization ay babayaran:

Sa pag-areglo ng pagbebenta ng unang nabebenta na produksiyon, sa mga kredito upang maitaguyod ang permanenteng mga plantasyon, kapag nakuha ito sa loob ng unang 18 buwan mula sa paghahasik. Halimbawa: baston ng saging, prutas ng bomba, atbp Sa pag-areglo ng pagbebenta ng pangalawang mabebenta na produksiyon, sa mga kredito para sa promosyon, pagsasaayos o rehabilitasyon ng mga permanenteng plantasyon, kung ang una ay nakuha pagkatapos ng 18 buwan mula sa paghahasik o pagsisimula ng rehabilitasyon. Halimbawa: kape, sitrus prutas, atbp Humigit-kumulang sa ikatlong taon pagkatapos na mabigyan ng kredito, sa mga plantasyon ng kagubatan na may isang ikot ng pagputol hanggang sa 7 taon, depende sa iba't-ibang at patutunguhan ng paggawa. Sa mga may cycle ng pagputol sa paglipas ng 7 taon, babayaran ang isang solong pag-amortisasyon, kapag idineklarang itinatag ang plantasyon,na nangyayari humigit-kumulang sa ikatlong taon pagkatapos ng paghahasik.NON-AGRICULTURAL INVESTEMENT Ito ay binago ang buwanang Pananalapi para sa mga traktor, sistema ng patubig, pinagsama, kagamitan, kasangkapan, mga pagbubuo ng lahat ng mga uri, proyekto, atbp, ay isinasaalang-alang kapag binago sa pagpapabawas ng iyong mga pag-aari.

Sa nakatakdang petsa para sa pagbawi ng kredito, ang sumusunod ay magpapatuloy:

Kung ang kliyente ay may isang account sa pag-tsek sa may entidad, awtomatikong mai-debit ito upang baguhin ang naipon na interes at kaukulang bahagi ng punong-guro. Nauna itong napagkasunduan sa kontrata sa pananalapi.Kung ito ay isang magsasaka, ang kita na natamo niya para sa pagsasakatuparan ng kanilang mga paggawa ay sisingilin sa pamamagitan ng mga pasilidad na inaalok ng pagbabayad ng mga invoice. Nabigo ito, ang kliyente ay pupunta sa Sangay upang makagawa ng pagbabayad.Hihilingin ng mga sanga ang mga garantiya ayon sa panganib na kanilang ipinapalagay, ang mga katangian ng aplikante na mabibigyan ng pondo, ang mga posibilidad ng pagbabayad ng kredito ng aplikante, at iba pang mga aspeto ng isang pang-ekonomiya o pinansiyal na kalikasan. nakakaapekto iyon.

Mga Resulta

Ang proseso ng pagsusuri na ginamit sa pagsisiyasat upang makakuha ng mga pautang sa bangko na ipinagkaloob ng Central Bank of Cuba ay nagbigay ng mga sumusunod na pakinabang at kawalan sa paggamit ng iba't ibang mga paraan ng pagbabayad sa pautang.

Ang pangunahing bentahe ay sa muling pag-aayos, binuksan ng mga bangko ng Cuba ang kanilang mga pintuan sa pagkakaiba-iba sa mga tuntunin ng pagbibigay ng mga pautang at kredito, kumita ng interes para sa pagsasagawa ng nasabing serbisyo, ang mga kumpanya ay nakikinabang din sa pagbuo ng kanilang mga aktibidad sa natanggap na kredito habang Ang mga likas na tao ay pinapaboran sa pamamagitan ng kakayahang gumawa ng personal na pamumuhunan at para sa kapakinabangan ng estado at pangkalahatang populasyon.

Ang paggamit ng paraan ng Pransya upang mabayaran ang mga pautang, sa karamihan ng mga kaso, ay nagbibigay-daan sa mas mabilis na koleksyon ng interes sa bangko, isinasaalang-alang na sa komposisyon ng buwanang pagbabayad ang bangko ay singilin ng higit na interes sa simula, at mas kaunti sa dulo, iyon ay, sa lawak na binago ang utang, ang interes na sisingilin sa bawat panahon ay bababa at ang punong-guro na babayaran ay mas mataas.

Ang variant ng Pranses na pamamaraan na ginagamit ng aming mga bangko ay posible na, kapag inihanda ng isang kliyente ang buwanang pagbabayad o babayaran nang buo ang utang, hindi kinakailangan na muling makalkula ang interes, dahil ang mga ito ay kinakalkula sa pang-araw-araw na batayan, at kasama ang naipon ng buwanang, ang buwanang pagbabayad ay nabuo, na kung saan walang interes na naghihintay ng pagbabayad sa pagtatapos ng panahon.

Gayundin, sa paggamit ng American Method, ang isang mas mataas na halaga ng interes ay napapansin habang ang kapital ay nananatiling natitirang hanggang sa huling taon ng paggamit ng bank loan.

Sa kabilang banda, may mga kahinaan sa mga mekanismo para sa pagbibigay at pagbawi ng mga kredito at mga pautang sa bangko:

Ang hindi sapat na pagtatantya ng mga cash inflows at pag-agos ng mga nagpapahiram, kung saan ang mga probisyon at mga termino ng pagbabayad ng naaprubahan na pautang ay nakatakda.May isang mas malaking posibilidad ng pagpapahayag ng isang nakaraang nararapat na pautang kapag ginamit ang pamamaraan ng Amerika na ang kredito ay hindi naibalik hanggang sa nakaraang taon Mas mababang halaga ng interes ay nakuha sa paggamit ng paraan ng Pranses kaysa sa isang American Distortions sa mga resulta ng mga pinansiyal na tagapagpahiwatig na kinakalkula ng mga sanga ng bangko para sa pagsusuri ng mga aplikasyon ng kredito ng ang ilang mga entity ng estado, batay sa mga pahayag sa pananalapi na ipinakita sa kanila, na apektado ng mga kakulangan sa kanilang mga tala sa accounting.Ang mga pahintulot sa pautang na may garantiya na hindi sapat para sa pagbawi sa petsa ng kapanahunan ng mga pautang na ipinagkaloob, tulad ng mga balanse sa pambansang pera ng kasalukuyang mga account o mga deposito sa mga account ng collateral ng mga nagpapahiram, dahil sa pagbawas sa mga antas ng kita ipinagkakaloob ng mga ito, dahil sa maraming mga kaso sa hindi pagsunod sa mga kontrata sa pagbili at pagbebenta na nilagdaan sa kanilang mga may utang Pinahihintulutan ang renegotiations o muling pagsasaayos ng mga utang sa mga entidad na kailangang mapanatili o nakarehistro, dahil ang kaso ay maaaring, bilang labis na pautang, dahil sa pagkasira sa kalusugan mga institusyong pampinansyal, upang pilitin silang mag-apply ng mga kinakailangang hakbang upang mapagbuti ang sitwasyong ito.Ang mga pagkaantala sa pag-amortization ng mga pautang ng mga likas na tao kapag natatanggap ang pagbibigay ng mga social credits na nagdudulot ng pagkaantala sa pagbawi ng pareho.

Minsan ang kontrol ng mga kredito at mga pautang na ipinagkaloob ay hindi naisakatuparan nang mahusay at ginagawa nitong imposible na makita ang mga indisiplina tulad ng paggamit ng financing para sa mga layunin maliban sa naaprubahan o paglabag sa mga termino at kundisyon na itinatag sa kontrata ng pautang sa Bank.

Konklusyon

Ang bibliographic na pananaliksik ay nagpakita na ang mga bangko at customer ay dapat pumili ng paraan ng pag-amortization ng mga pautang at kredito na ipinagkaloob na isinasaalang-alang ang mga sumusunod na elemento:

Ang daloy ng cash ng kliyente Ang pagganap ng operasyon Ang kalidad ng panganib ng utang sa Credit

Kung ang kliyente ay medyo peligro, mas mahusay na gamitin ang mga pamamaraan kung saan garantisadong ang isang mas mabilis na pagbawi ng punong-guro.

Kung ang panganib ay mababa, ang pamamaraan ng Amerikano ay maaaring magamit upang magamit ng kliyente ang pera sa mas mahabang panahon at ang bangko ay maaaring makakuha ng mas malaking halaga ng interes.

Kumonsulta sa Bibliograpiya

AYALA VILLEGAS S, "Los Creditos Financieros", 2005. Magagamit sa http://www.gestiopolis.com/canales5/fin/loscrefinan/. Na-access noong Abril 30, 2015 BELLIDO SANCHEZ, P., Pangangasiwaan ng Pinansyal, Edukasyong Teknikal ng Pang-agham, Lima, Peru, 1998. Kolektibo ng mga may-akda, Institusyong Pamilihan sa Pamilihan, Pagpili ng mga paksa, Editoryal na Félix Valera, Havana, 2006. Mga Pinagmulan. D., "Credit Modalities". Magagamit sa http://www.monografias.com/trabajos10/formulac/formulac.shtml. Na-access Abril 30, 2015 Panuto ng BCC 5/2013, Central Bank ng Cuba, Manwal na Mga Tagubilin at Pamamaraan: «Mga Kredito». I-update ang Mayo 2008, Central Bank of Cuba, Resolusyon Blg. 99, Havana, Nobyembre 18, 2011, Central Bank of Cuba Magazine. Ebolusyon ng sistemang pinansyal ng Cuba.

Glossary ng mga termino:

Institusyong pampinansyal: Ang anumang ligal na nilalang na itinatag alinsunod sa mga Cuba o dayuhan na mga batas, na ang layunin ng korporasyon ay upang isagawa ang mga aktibidad sa interaksyonasyon sa pananalapi. Ang kahulugan na ito ay naaangkop sa mga institusyong pinansyal ng banking at non-banking. Credit: Ito ay isang asset na peligro kung saan ang institusyong pampinansyal, na ipinagpalagay na ang panganib ng pagbawi nito, ay nagbibigay o nagsasagawa upang maghatid ng mga pondo ng pautang o iba pang mga pag-aari sa isang tiyak na kliyente, o ginagarantiyahan ang katuparan ng mga obligasyong kinontrata ng kliyente bago ang mga third party.. Kredito sa bangko o linya ng kredito:Ito ang pahintulot na ipinagkaloob ng isang institusyong pampinansyal sa isang kliyente, sa pamamagitan ng isang kontrata, upang ang kliyente ay may mga mapagkukunan sa pananalapi hanggang sa isang tiyak na halaga, na maaaring o hindi magagamit nang buo at sa pamamagitan ng ilang mga prinsipyo. Pangkalahatang mga prinsipyo ng credit bank: Ang tagapagpahiram (bangko o iba pang institusyong pampinansyal) ay magbibigay ng mga pautang sa nangutang (ligal o natural na tao na tumatanggap ng utang) hanggang sa maximum na halaga ng awtorisadong kredito, para sa isang tiyak na layunin, na ginagarantiyahan sa mga pag-aari ng nangungutang o pangatlong partido at sa kondisyon ng pagbawi nito sa petsa ng pag-expire. Kontrata ng kredito:Ito ay nilagdaan ng parehong partido (nagpapahiram at nangutang), kapag naaprubahan ang financing; itinatatag nito ang mga termino at kundisyon kung saan tatakbo ito. Interes: Ang kabayaran sa anumang uri ng pera na natanggap ng tagapagpahiram mula sa nangutang, bilang karagdagan sa pangunahing halaga ng utang sa huli para sa paggamit ng perang natanggap mula sa dating bilang isang pautang. Rate ng interes: Porsyento na inilapat ng institusyong pinansyal para sa koleksyon (aktibong rate ng interes) o ang pagbabayad ng napagkasunduang interes (passive interest rate). Naghahatid ng pautang:Naihatid ang mga ito sa pamamagitan ng mga paglilipat ng pondo sa tseke ng borrower, o sa isang tukoy na account na pinahihintulutan kapag ipinagkaloob ang pautang, sa pagtatanghal ng mga dokumento sa pagbabayad, sa cash o sa pamamagitan ng iba pang mga paraan ng pagbabayad na pinahintulutan ng bangko, depende sa uri ng nanghihiram. o ang mga tuntunin at kundisyon ng utang. Pagbawi ng mga pautang: Nabawi ang mga ito sa pamamagitan ng mga pagbabayad na ginawa ng borrower mula sa kanyang trading account, mula sa isang collateral o escrow account na pabor sa bangko, sa pamamagitan ng paggamit ng iba pang mga paraan ng pagbabayad, o sa pamamagitan ng pag-apply ng mga naunang sumang-ayon na garantiya.. Ginagarantiyahan ng pautang:Bumubuo sila ng mga ligal na mekanismo na nagpapahintulot sa mga bangko na tiyakin ang muling pagbabayad ng mga kredito na ibinigay sa mga kaso ng default ng may utang. Ito ay isang alternatibong mapagkukunan ng pagbabayad, kung sakaling hindi mapagkatiwala ng may utang ang pagkansela ng obligasyon na kinontrata, ngunit ang pag-areglo nito ay nangangailangan ng gastos sa transaksyon at, samakatuwid, binabawasan nila ang katapat na kapahamakan, ngunit huwag alisin ito.. Panahon ng biyaya: ito ay isang kondisyon kung saan ang simula ng bahaging iyon ng pag-install na naglalaman ng amortization ng punong-guro ay ipinagpaliban. Karaniwan itong napagkasunduan para sa mga termino na isinasaalang-alang ang kapasidad ng pagkatubig ng borrower. Panganib: posibilidad na ang Kredito ay hindi mababawi.